Ифнс задолженность по налогам юридического лица

Как может возникнуть задолженность у физических лиц

Зачастую физические лица либо не обладают достаточными знаниями о тех налогах и сборах, которые они должны уплатить в бюджет, либо попросту в массовом порядке игнорируют подобные нормы налогового законодательства.

Дорогой читатель! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону.

Это быстро и бесплатно !

В основном, такими налогами являются:

  • налог на имущество физических лиц;
  • транспортный налог;
  • земельный налог;

В России очень часто у граждан возникает налоговая задолженность из-за их собственной неспешности в вопросе уплаты. Многие граждане знают, что они должны заплатить определенный налог, но они постоянно откладывают их оплату.

Стоит отметить, что нередки случаи, когда налоговые уведомления об уплате налогов не поступают вовремя или вообще не доходят до адресата. Вследствие чего, даже добросовестные налогоплательщики путаются и порой не помнят, какие налоги и, в каком размере, подлежат уплате. Отстоять длинную очередь в налоговой, чтобы узнать подобную информацию, – нервов хватит не у каждого.

Затягивание с оплатой, также как и игнорирование требований налогового законодательства влечет за собой негативные последствия:

  1. Налоговая обратится в суд с требованием о взыскании долга в судебном порядке.
  2. Если физическое лицо не соизволит исполнить требование по уплате налога добровольно, тогда судебный акт будет передан в Федеральную службу судебных приставов для его принудительного исполнения.

Во избежание неприятностей, которые могут появиться в связи с судебным разбирательством, а также принудительным взыскании налоговых задолженностей, следует своевременно проверять их наличие. Сегодня возможность избежать длинных очередей, чтобы получить необходимую информацию, есть у каждого – необходим лишь доступ к сети интернет.

Как может возникнуть задолженность у юридических лиц

В процессе осуществления хозяйственной деятельности каждое предприятие, учреждение, организация или индивидуальный предприниматель может столкнуться с ситуацией наличия налоговой задолженности.

Наиболее распространенные причины возникновения долга по тому или иному налогу у юридических лиц и индивидуальных предпринимателей:

  1. Ошибка при расчетах налога.
  2. Ошибка в платежных документах по оплате налога.
  3. В «платежке» указана неверная сумма.

Ошибка при расчетах налога

Долг по налогу может образоваться из-за допущенных ошибок при его исчислении, вследствие чего, оплата была произведена в неполном объеме.

Обнаружив ошибки, предприятию, учреждению, организации или ИП следует подать в налоговую службу уточненный отчет за отчетный период, в котором допущены ошибки при исчислении.

В случае если допущенные ошибки при исчислении налога привели к сильному занижению суммы, которую должен был оплатить налогоплательщик, тогда ему придется уплатить значительные штрафы и пеню. Ответственность может составлять до 40 процентов от суммы неуплаты.

Ошибка в платежных документах по оплате налога

Подобные ошибки могут приводить к достаточно серьезным последствиям. Ответственность налогоплательщика напрямую зависит от того, в каком поле платежного документа была допущена ошибка.

Платеж считается перечисленным, в случае, если правильно заполнены следующие поля платежного документа:

  1. ИНН получателя.
  2. Наименование получателя.
  3. Реквизиты банка и счета получателя.

Налогоплательщик освобождается от ответственности за неуплату налога, если были заполнены неверно следующие поля «платежки»:

  1. Тип платежа.
  2. Назначение платежа.
  3. Основание платежа.
  4. КБК.
  5. Статус налогоплательщика.
  6. Налоговый период.
  7. Дата и номер документа.

В платежном документе была указана неправильная сумма

Указание неправильной суммы в «платежке» может привести к следующим последствиям:

  1. Образование переплаты по налогу.
  2. Возникновение задолженности по налогу.

Если у юридического лица или индивидуального предпринимателя образуется налоговая задолженность, то ее следует незамедлительно погасить. Чем быстрее это будет сделано, тем меньше штраф или пеня будут начислены.

В случае неуплаты самого налога, начисленных штрафов и пени, необходимые средства могут быть взысканы налоговиками:

  • со счета предприятия;
  • за счет его имущества в судебном порядке;

По каким налогам можно проверить задолженность онлайн?

Зная идентификационный номер налогоплательщика, можно получить все необходимые сведения по следующим налогам:

Как проверить налоговую задолженность по ИНН физических лиц

Очень часто встречаются случаи, когда налогоплательщик не обладает информации о наличии у него налоговой задолженности. Обычно это небольшая сумма, однако прощать их налоговая служба ни одному физическому лицу не собирается.

Непосредственное обращение в территориальный орган Федеральной налоговой службы занимает достаточно большое количество времени из-за больших очередей. Однако, получить информацию о наличии и размере своей задолженности можно намного проще, используя официальный интернет-сайт ФНС.

Инструкция

Для того, чтобы получить необходимую информацию, необходимо:

  1. Знать идентификационный номер налогоплательщика (ИНН).
  2. Наличие доступа в интернет.
  3. Немного свободного времени.

Главной особенностью полученной информации с официального сайта ФНС является ее надежность.

Алгоритм действий:

  1. Зайти на официальный веб-сайт ФНС РФ (nalog.ru).
  2. Выбрать раздел, который называется «электронные услуги».
  3. Выбрать раздел, который называется «узнай свою налоговую задолженность» (Для тех, кто прошел процедуру регистрации на сайте, необходимо выбрать «личный кабинет налогоплательщика»).
  4. Ввести ИНН, указать свою фамилию, имя, отчество, регион проживания.
  5. Нажать кнопку «найти».

Выполнив данные несложные действия, каждый сможет получить необходимые сведения, а также сможет распечатать форму для уплаты собственной налоговой задолженности.

Как проверить налоговую задолженность по ИНН юридических лиц

Налоговую задолженность предприятий, учреждений, организаций всех форм собственности можно узнать, воспользовавшись сайтом nalog.ru. Однако, получить необходимую информацию намного труднее, чем физическим лицам.

Конечно же, самостоятельный поход в территориальный орган Федеральной налоговой службы никто не отменял. От имени юридического лица может прийти только генеральный директор или главный бухгалтер, а также лица, которым они выписали доверенность.

Инструкция

Так же, как и физические лица, каждое юридическое лицо имеет собственный ИНН. Для того, чтобы получить информацию о налоговой задолженности, необходимо выполнить следующее:

  1. Зайти на официальный сайт ФНС РФ.
  2. Выбрать раздел «юридические лица».
  3. Для зарегистрированных пользователей – войти в личный кабинет, указав логин (ИНН юридического лица) и пароль.
  4. Незарегистрированным пользователям придется сложнее – для того, чтобы получить пароль необходимо лично обратиться в налоговую. Пароль, который там выдадут,будет временный и его необходимо будет сменить после регистрации на сайте.

Используя официальный сайт ФНС, юридические лица могут:

  1. В любой момент узнать размер своего долга.
  2. Сумму, которая уже была уплачена по налогу.
  3. Сумму переплаты по налогу.
  4. другую информацию по задолженности.

Как проверить налоговую задолженность по фамилии

В случае, если у физического лица имеются задолженности по налогам, которые должны быть взысканы в судебном порядке, тогда такое лицо оказывается в базе данных исполнительных приставов.

Посмотреть, присутствует ли ваша фамилия в списке должников, можно на сайте fssprus.ru.

Инструкция

Алгоритм действий выглядит следующим образом:

  1. Зайти на данный интернет-ресурс.
  2. Перейти в раздел «информационные системы».
  3. Перейти в раздел «банк данных исполнительных приставов».
  4. Указать необходимую информацию: имя, фамилия, отчество, дата рождения, а также регион проживания. Затем – нажать «поиск».
  5. Получаем искомую информацию.

Обладая необходимой информацией, каждый может узнать свою задолженность по налогам, использую лишь компьютер или любое другое мобильно устройство через интернет. Эксперты в области налогового права советуют каждому налогоплательщику вовремя вносить все требуемые платежи – ведь с налоговой шутки плохи.

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему — позвоните прямо сейчас:

Как узнать задолженность по налогам юридического лица по ИНН

Любое физическое либо юридическое лицо Российской Федерации обязано в установленный государством срок уплачивать положенные налоги. Просроченный долг ведет к наложению штрафных санкций. При умышленном изменении данных происходит привлечение к уголовной ответственности. Чтобы не допустить такой ситуации, нужно заблаговременно проверять наличие налоговой задолженности. Далее – о том, как узнать задолженность по налогам юридических лиц по ИНН, и на что следует обратить свое внимание.

Какими особенностями обладает рассматриваемая система в текущем году

В 2017-м году в Налоговый кодекс РФ были внесены определенные новшества и изменения. Стала другой структура, передающая данные, поменялись расчетные методы и так далее. Об этом не стоит забывать, поскольку ведение деятельности по устаревшим требованиям приведет к появлению ошибок и просрочек.

Что конкретно изменилось? Следующие положения:

  1. Теперь документация должна подаваться исключительно в электронном формате (на основании Закона №130-ФЗ).
  2. Право на внесение взносов есть у любого физического лица – неважно, закрепило за ним такую обязанность учреждение либо же нет.
  3. Поменялись и минимальные суточные командировочные. По стране они теперь составляют от 700 рублей, за границей – 2 500 рублей. Естественно, изменилась и сумма списываемых по данным положениям налогов.
  4. Ввели сбор на «Google», исходя из которого интернет-фирмы должны осуществлять уплату взносов (при этом абсолютно неважно, в какой стране они зарегистрированы) при реализации услуг в доменной зоне Российской Федерации.
  5. Сумма, которую составляют подозрительные доходы, увеличилась. На сегодняшний день она равняется не более 10% от прибыли.
  6. Были скорректированы ставки. Для федерального бюджета она составляет 3%, регионального – 17%. За региональными властями оставили право на снижение ставки, но с пределом – не менее 12,5%.

Еще местные органы власти теперь могут сами оформлять законные льготы учреждениям. Все зависит лишь от того, каким имуществом обладают последние. Это далеко не весь список изменений. Узнать более детальную информацию можно с помощью местного филиала ФНС.

Какую ответственность несет индивидуальный предприниматель

Любой ИП осуществляет расчет налоговой суммы в самостоятельном порядке, учитывая при этом фактическую информацию:

  1. Каков вид осуществляемой деятельности?
  2. Сколько сотрудников?
  3. Каков показатель выручки?
  4. Каковы затраты?
  5. Задолженности.

Появляется «соблазн» умышленно уменьшить сумму сборов. Но если позже инспекторы налоговой службы выявят данный факт, придется нести ответственность. Она бывает административной и налоговой.

Для первой ситуации характерно наложение таких санкций:

  1. Если нарушение выявлено в первый раз – будет наложен штраф от 2 до 5 МРОТ.
  2. Если же повторное – происходит автоматическое увеличение суммы в два раза.

Еще может быть применено такое налоговое наказание:

  1. Уменьшена налогооблагаемая база – 20% от всего размера долга.
  2. Если доказано, что имелся корыстный умысел – сумма увеличивается до 40%.
  3. Если не вовремя подана налоговая декларация – 5% от общего размера (каждый месяц).

Привлечение к уголовной ответственности возможно лишь в том случае, если наступят два обстоятельства:

  1. Умышленное уклонение.
  2. Размер задолженности составит свыше 200 МРОТ.

В таком случае размер штрафных санкций составит до 700 МРОТ, будет удержана прибыль за полгода. Возможен реальный срок до двух лет.

Какую меру наказания используют

Юридические лица, занимающиеся предпринимательской либо иной деятельностью коммерческого типа, подвергаются аналогичным разновидностям наказаний. Отличие лишь в том, что личную ответственность несут конкретные сотрудники. Допустим, генерального директора могут наказать за представление неверных данных, сокрытие прибыли и так далее.

То же самое можно сказать и о главном бухгалтере. Еще возможно использование личных штрафных санкций за «косяки» и ошибки в налоговой отчетности.

Уголовная ответственность может наступить при наличии следующих обстоятельств:

  1. Если была осуществлена фальсификация либо дан отказ в оплате положенных взносов – штраф до 300 000 рублей.
  2. Возможен арест ответственных лиц с отстранением от занимаемых должностей.
  3. Если правонарушение было совершено группой – размер штрафа может достичь полумиллиона рублей. Арестовать нарушителей могут на 3 года. Вся прибыль будет изъята.

Важный момент: главный бухгалтер несет ответственность из-за нарушений налоговой отчетности в том случае, если в данный промежуток времени отсутствовал генеральный директор. Последний может взять отпуск, уехать в командировку, взять больничный. Лишь в данной ситуации главный бухгалтер может подвергнуться наложению вышеобозначенных санкций. Кроме того, его обязанности должны прописываться в приказе по учреждению.

Как проверить налоги по ИНН

Сведения о существующих задолженностях перед ФНС могут требоваться определенным категориям лиц. Момент первый – они нужны начальнику и главбуху учреждения. При помощи данного метода можно провести быструю сверку фактических данных со сведениями в базе ФНС. Еще сумму долга могут пожелать узнать потенциальные приобретатели юридического лица, партнеры, акционеры.

Сведения о задолженности по налогам можно узнать при помощи таких методов:

  1. Воспользовавшись сайтом ФНС. Пока что данная услуга считается тестовой, режим ее работы существенно ограничен.
  2. При помощи портала Госуслуг. Использовать этот способ можно в случае прохождения юридическим лицом регистрационного процесса на сайте. В иной ситуации временной интервал получения информации может составить от недели до целого месяца.
  3. Еще можно посетить отделение налоговой инспекции. Самый удобный вариант, чтобы сверить данные по налоговой отчетности.
  4. Можно изучить базу судебных приставов. Применить такой способ можно только после завершения судебного производства (после формирования исполнительного листа).

Выбирать один из обозначенных способов следует, учитывая нужную скорость получения информации, точность сведений и технические возможности. Сперва нужно заняться подготовкой документации по налоговой отчетности юридического лица – для контроля корректности выданных сведений. Если размер долга будет иметь различия, нужно будет направить заявление с пояснениями в налоговую инстанцию.

Информация с портала ФНС

Все сведения про обязательные платежи и взносы находятся в единой базе ФНС. Еще недавно изучить ее могли только сотрудники, но на сегодняшний день с такими сведениями может ознакомиться каждый желающий. Для этого не придется формировать запросы в бумажной форме, а также заявления.

Налоговая задолженность узнается таким образом:

  1. Посещаете нужную страницу официального портала ФНС.
  2. Вводите ИНН плательщика налогов, а также подтверждающий код.
  3. Сохраняете выданные сведения в том формате, который наиболее для Вас удобен.

До проверки сведений обязательно нужно ознакомиться с нюансами работы сайта. Данные предоставляются о тех юридических лицах, которыми давно (свыше одного года) не подавалась налоговая отчетность (или размер их долга превысил определенный порог и дело передали судебным приставам). Стоит учитывать, что база данных обновляется один раз в 30 дней. И если задолженность появилась ранее, чем за месяц от дня проверки – сведений Вы не получите.

Получение сведений с помощью портала Госуслуг

Портал Госуслуг не просто предоставляет услуги гражданам (выдает им документацию, справки и так далее), но и оказывает подобные услуги и для учреждений. Сведения берут из официальных источников – базы ФНС. Отличие заключается лишь в том, что юридические лица могут получать расширенную информацию.

Что нужно учитывать, если собираетесь узнавать налоговый долг по ИНН юридического лица с помощью портала Госуслуг:

  1. Чтобы воспользоваться данной услугой, нужно сперва полностью зарегистрироваться. Как только будут проверены все данные, Вам выдадут «электронную подпись».
  2. Запрос могут и отклонить, если работники сайта посчитают, что данные сведения могут быть выданы и сайтом ФНС. Сообщение придет в личный кабинет либо на электронную почту. Для второго варианта нужно будет активировать соответствующую опцию.
  3. Сайт Госуслуг позволяет погасить имеющийся долг.
  4. Если услуги предоставлены некачественно – можно подать жалобу.

Получить информацию таким способом могут постоянные посетители портала. Плюсы – быстрое получение информации, полный список всех долгов, бесплатное оказание услуги.

Личное посещение офиса ФНС

Самый оптимальный метод изучения имеющегося налогового долга для юридического лица – это посещение офиса налоговой службы. Перед тем, как выяснять график работы и записываться на встречу, нужно заранее прописать все возникшие вопросы. И стоит быть готовым к тому, что сотрудник ФНС будет работать не в то время, которое удобно представителю юридического лица. Это и есть основной минус рассматриваемого метода.

После выполняются следующие действия:

  1. Согласовывается время посещения офиса.
  2. Все имеющиеся вопросы оглашаются по телефону.
  3. Осуществляется подготовка всей необходимой документации.

После того, как проведена встреча, по учреждению могут назначить налоговую проверку – чтобы подтвердить актуальность данных. Поэтому сперва стоит привести все свои дела в порядок, и лишь после этого направляться на встречу с представителем госвласти.

Получение информации с помощью базы судебных приставов

Если налоговая задолженность достигла критичных размеров, и инспектора ФНС открыли судебное разбирательство по ее взысканию – данная информация будет вывешена на портале ФССП. Перед этим происходит составление исполнительного листа и его направление в данную государственную инстанцию. Далее одному из приставов передают полномочия по выполнению решения.

Чтобы проверить сведения о задолженности, посетите официальный сайт ФССП, пропишите, как называется территориальный орган и как именуется должник. Отчет покажет, каким номером обладает исполнительный лист, и какой суд занимается изучением данного дела. Будет обозначено и ФИО назначенного судом пристава. Еще рассматриваемый нами документ позволяет узнать полный размер долга – вместе с начисленными пенями и штрафными санкциями.

Обязательно учитывайте следующий факт: процесс изъятия имущества и иные действия по возврату требуемого долга позволяют приставу налагать на должника дополнительные штрафные санкции. Правда, у последнего есть законное право направлять на них протесты (в судебную инстанцию).

Не важно, какой метод проверки налоговой задолженности выбран – сперва нужно перепроверить все свои документы. И если будут выявлены ошибки либо неточности, данными сведениями необходимо поделиться с ФНС. Они актуализируют данные в своей базе.

В нашей статье мы рассказали Вам о том, каким образом можно узнать сумму налоговой задолженности юридического лица по ИНН. Надеемся, что предоставленная информация принесла Вам пользу!

Любое физическое либо юридическое лицо Российской Федерации обязано в установленный государством срок уплачивать положенные налоги.

Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Сведения о задолженности по налогам юридического лица

Как узнать задолженность по налогам юридического лица

Информация о долгах юрлица по налогам может понадобиться как руководству организации, так и ее контрагентам. Эти данные особенно актуальны во время подготовки отчетности и деклараций, при подсчете финансовых результатов по итогам года.

Своевременно сверившись с ФНС, предприятие может избежать наложения штрафа за долг перед фискальной службой. Причинами такого результата может быть невнимательность ответственных лиц или программная ошибка.

В статье рассмотрены основные нюансы, касающиеся вопроса, как узнать задолженность юридического лица по налогам.

Даже если организация всегда вовремя вносит платежи в бюджет и своевременно предоставляет отчетность в ФНС, задолженность может возникнуть вследствие:

  • возникновения ошибки при переводе средств из банка организации на счет ФНС;
  • действий мошенников;
  • непредоставления квитанции об оплате от ФНС.

Во избежание необходимости уплаты одного и того же сбора несколько раз и причисления организации к неплательщикам, следует сохранять чеки об уплате таких взносов (в бумажном или электронном виде).

Способы проверки

Текущее положение дел с бюджетом по налоговым обязательствам проверяется одним из следующих способов:

  • путем личного обращения в ИФНС для сверки с фискальным инспектором;
  • оформить заявку на получение справки о наличии или отсутствии задолженности по налогам;
  • узнать долги юридического лица (по ИНН и другим реквизитам) на онлайн-ресурсах государственных учреждений – ИФНС, «Госуслуги», портал ФССП.

Этот способ наиболее трудоемкий, но при наличии расхождений можно оперативно их устранить или прийти к соглашению об устранении.

Главной особенностью метода является то, что сверка должна осуществляться только непосредственным руководителем компании или главным бухгалтером.

Если предприятие наделяет соответствующими полномочиями другое лицо для проверки данных о состоянии расчетов с фискальными органами, в учреждение необходимо будет предоставить нотариально заверенную доверенность.

Если проверка задолженности по налоговым расчетам ЮЛ осуществляется через подачу заявки на получение справки, необходимо выбрать тип документа к выдаче:

  1. КНД 1120101 – данные будут предоставлены в форме обобщенных сведений о наличии или отсутствии задолженности перед бюджетом. Будет приведен только список налоговых инстанций, перед которыми образовалась недоплата, без расшифровки по суммам и видам налоговых платежей;
  2. КНД 1160080 – представлено подробное описание текущего положения расчетов между организацией и бюджетом по различным видам налогов с детализацией точных сумм по задолженностям.

Как проверить по ИНН

Ниже приведены варианты проверки долгов по налогам ЮЛ по ИНН.

Чтобы проверить долги организации по налогам через ИНН, свои услуги предлагают портал госуслуг и официальный сайт ИФНС. Но база данных обеих систем станет доступной только после прохождения пользователем процедуры регистрации и получения доступа в персональный электронный кабинет.

На веб-странице ИФНС добавлена новая услуга по данным о юрлицах с текущими задолженностями перед бюджетом. Пока сервис запущен в тестовом режиме.

Для того, чтобы узнать задолженность юридического лица по ИНН на этом сайте, необходимо выполнить ввод ИНН организации и цифровой код, предложенный системой.

Наличие долгов по налогам организации отражается в персональном кабинете налогоплательщика. Зарегистрировавшись и получив сертификат с ключами проверки электронной цифровой подписи, должностное лицо получает доступ к отправке запросов на выдачу справок, просмотру состояния расчетов по каждому виду налогов, оплате различных штрафов, назначению сверки с налоговым инспектором.

Налоговая задолженность юридических лиц: причины возникновения, способы проверки по ИНН

Осуществление предпринимательской деятельности нередко сопряжено с образованием налоговой задолженности, поэтому такие аспекты, как наличие у предприятия долгов по оплате обязательных платежей и способы их проверки являются достаточно актуальными.

В статье представлена информация о том, какие существуют причины возникновения налоговой задолженности, как проверить налоги юридического лица по ИНН онлайн, а также в каких случаях предприятие освобождается от ответственности за несвоевременное перечисление средств в бюджет государства.

Причины образования налоговой задолженности у юр. лиц

К числу наиболее распространенных причин возникновения у юридического лица долгов по оплате налогов и сборов относят:

  • ошибки при исчислении налогов;
  • некорректные данные в платежной документации и налоговой отчетности;
  • указание неправильной суммы налога в платежном документе.

Остановимся более детально на каждой из вышеперечисленных причин.

Совершение ошибок во время осуществления расчетных операций

Перед тем как проверить задолженность по налогам юридического лица необходимо установить имеют ли место причины ее возникновения.

Если после сдачи налоговой отчетности было выявлено наличие ошибок и неточностей в расчетных операциях по исчислению налога, задолженность, скорее всего, существует, поскольку, как правило, последствиями таких недочетов является выплата обязательных сборов не в полном объеме.

Чтобы урегулировать ситуацию, необходимо проверить налоги юридического лица и доплатить недостающую сумму.

Что следует предпринять в такой ситуации, порядок действий:

  1. после выявления ошибок в расчетах налога необходимо провести перерасчет за тот период, в котором имело место нарушение;
  2. установив корректную сумму, следует доплатить недостающие средства, чтобы налог был оплачен в полном объеме. Помимо этого, нужно представить откорректированный отчет за период, в котором было совершено нарушение.

Обратите внимание на тот факт, что сумма задолженности непосредственно влияет на возможность привлечения предприятия к юридической ответственности, при этом наличие вины сотрудников предприятия, в частности бухгалтера, не имеет значения.

Если в результате ошибок в отчете была не доплачена значительная сумма налоговых средств, хозяйственное общество обязано уплатить не только недостающую разницу, но и внушительный штраф.

Как показывает практика, размер штрафа может достичь 40 % от недоплаченных средств.

Наши юристы знают ответ на ваш вопрос

Если вы хотите узнать, как решить именно вашу проблему, то спросите об этом нашего дежурного юриста онлайн. Это быстро, удобно и бесплатно!

или по телефону:

  • Москва и область: +7-499-938-54-25
  • Санкт-Петербург и область: +7-812-467-37-54
  • Федеральный: +7-800-350-84-02

Наличие недочетов в платежной документации

Ошибки и недостоверные сведения, внесенные налогоплательщиком в платежные документы, могут повлечь за собой серьезные последствия, выраженные штрафными санкциями.

Следует отметить, что мера наказания будет зависеть от того, какое поле платежного документа содержит ошибочные данные.

С другой стороны, существует ряд случаев, когда обязательство по оплате сбора считается выполненным даже при наличии недочетов в платежках.

Итак, платеж является проведенным в соответствии с законодательством в том случае, если правильная информация внесена в такие поля платежного документа:

  • налоговый номер получателя;
  • полное название получателя платежа;
  • банковские реквизиты и счет получателя.

Некорректное заполнение следующих разделов не влечет за собой привлечение налогоплательщика к ответственности:

  1. данные о типе платежной операции;
  2. предназначение платежной операции;
  3. дата и номер платежного документа;
  4. на каком основании проведен платеж;
  5. данные о статусе плательщика налога;
  6. сведения о налоговом периоде, за который проводится платеж;
  7. КБК.

Если вышеперечисленные разделы или один из них содержит ошибки, платеж переходит в категорию невыясненных платежей, поэтому для урегулирования ситуации необходимо обратиться в налоговый орган с соответствующим заявлением об уточнении платежа.

Неправильное указание суммы налога в платежном документе

Последствием указания некорректных данных о сумме платежа может стать как переплата, так и недоплата. Проверить долги по налогам юридических лиц, возникшие в результате переплаты, можно в налоговой службе.

Сделать это можно путем личного визита в налоговый орган или через интернет. Если долг все же существует, погасить его следует незамедлительно.

Чем быстрее будет оплачена недостающая сумма, тем меньшим будет размер начисленного и обязательного к оплате штрафа.

Обратите внимание, что невыполнение должником обязательств по оплате долга, пени и штрафов в добровольном порядке является основанием для применения мер взыскания задолженности в принудительном порядке.

Способы принудительного взыскания долга:

  1. взыскание средств с банковского счета юридического лица;
  2. погашение задолженности за счет имущества предприятия, что осуществляется на основании решения суда.

Как проверить уплату налогов юридическим лицом, пошаговая инструкция

Наличие задолженности по налогам у юридического лица может послужить причиной возникновения проблемных ситуаций, начиная с привлечения к ответственности и оплаты штрафа и заканчивая сложностями при оформлении кредитного договора, поэтому данные сведения лучше проверить заблаговременно. Сделать это можно как при личном визите в налоговую, так и онлайн.

Однако для получения информации через онлайн-сервис необходимо быть зарегистрированным на сайте ФНС пользователем. Регистрация на сайте возможно только при наличии логина и пароля, получить который можно во время личного обращения в налоговую службу.

Проверка наличия задолженности у юрлица производится в несколько этапов:

  1. зайдите на официальную страницу налоговой службы;
  2. перейдите в раздел для юридических лиц;
  3. войти в личный кабинет и ознакомиться с интересующей информацией.

После выполнения данных действий вы можете получить полную и достоверную информацию о наличии или отсутствии задолженности, размере недоплаты или переплаты, а также другие сведения по налоговым платежам. При необходимости полученные сведения можно сохранить и распечатать.

Задолженность по налогам по инн юридического лица

Государство использует разные способы принудительного взыскания налогов — блокировка расчетного счета, списание налогов в безакцептном порядке, наложение штрафов и пеней. Бизнес.ру разобрался, как организации подстраховаться и заранее проверить свою задолженность по налогам у юридического лица по ИНН.

Зачем знать о задолженности организации по ИНН

Заинтересован в этой информации прежде всего руководитель. Он отвечает за финансовое состояние организации. У него есть несколько причин для проверки:

  • знать о текущих долгах по налогам и погасить их с минимальными потерями. Помимо штрафа, организации начисляется пеня за каждый день просрочки в размере 1/300 от ставки рефинансирования ЦБ;
  • подтвердить благонадежность компании перед новыми контрагентами. Отсутствие долгов перед бюджетом — лучший показатель устойчивости компании;
  • получить кредит на развитие бизнеса в банке. Служба безопасности первым делом проверяет сведения о юридических лицах, имеющих задолженность по уплате налогов;
  • участвовать в государственных закупках и тендерах.

Налоговая задолженность у организации возникает по разным причинам:

  • подали уточненную декларацию с начисленным налогом и забыли заплатить;
  • при перечислении налога на расчетном счете не хватало нужной суммы и заплатили часть;
  • произошла техническая ошибка — при создании платежки внесли неверную сумму налога;
  • при перечислении налога бухгалтер ошибся в коде КБК, деньги зачислились на другой налог, а по нужному оказалась недоимка. Чтобы избежать ошибок, связанных с ведением бухгалтерии, советуем доверить документооборот проверенному специалисту. Нет такого в штате? Воспользуйтесь услугами сервиса Главбух Ассистент

Как узнать задолженность по налогам бесплатно

Существует несколько вариантов проверки задолженности компании. Самый трудозатратный — в налоговой инспекции. Для этого руководитель или главный бухгалтер — как штатный, так и находящийся на аутсорсе- должны лично съездить в ИФНС по месту регистрации компании и подать документы.

Более простой вариант — воспользоваться бесплатными сервисами в интернете. Это сайт ФНС, портал госуслуг и сайт Федеральной службы судебных приставов (ФССП). Чтобы проверить задолженность по налогам у юридического лица достаточно знать его ИНН или ОГРН. ИНН клиента можно спросить у него или взять из оттиска печати.

Для этого нужно подать в налоговую инспекцию заявление в произвольной форме. В нем должна быть обязательная информация:

  • Название организации и ИНН/КПП, согласно учредительным документам
  • Период получения сведений;
  • Метод доставки (лично в руки, по электронной почте или «Почтой России»);
  • Должность и инициалы руководителя.

Вариант 2. Запросить в ИФНС справку о наличии задолженности по налогам

Чтобы узнать задолженность по налогам по ИНН для юридического лица, нужно подать заявление на стандартном бланке.

ИФНС должна подготовить ответ в течение 10 рабочих дней, хотя на самом деле, справка бывает готова через 2-3 дня после подачи заявления. Ее можно получить в бумажном виде или электронном, если компания сдает отчетность через ТКС.

В отличие от сведений о состоянии расчетов, справка лишь фиксирует данные — есть или нет долги перед бюджетом. Если организация ничего не должна, она получит официальный ответ от ФНС. Если задолженность имеется, то в справке будут указаны коды КБК по налогам и суммы задолженности.

Вариант 3. Использовать бесплатные онлайн-сервисы

Сервис налог.ру и госуслуги помогут проверить задолженность по ИНН юридического лица, а сайт судебных приставов — о наличии исполнительных производств по взысканию долгов. Обращаться к сведениям на сайте ФССП нужно, если нет сомнений о наличии долгов.

Сайт ФНС. На вкладке Сведения о госрегистрации юрлицдля проверки нужно заполнить поле «ИНН», ввести цифры с картинки и нажать «далее». Если у организации нет долгов, то на сайте появится основная информация об организации — размер уставного капитала, состав учредителей и их доли, сведения о руководителе и т.д. Эти данные можно скачать в формате PDF.

Если у компании есть долги, то на сайте появятся сведения по налогам. В документе помимо данных стоит дата формирования сведений и адрес сайта ФНС.

Если вместо ИНН, организация дала набор из 12 случайных цифр, то сайт сразу выдаст ошибку.

Портал госуслуг. На сервисе простая регистрация — не нужно получать электронную цифровую подпись (ЭЦП) и проходить длительную регистрацию. Достаточно перейти в закладку «Юридические лица», затем кликнуть «Налоговая задолженность», и вы узнаете все сведения по задолженности в бюджет и во внебюджетные фонды.

Сайт судебных приставов РФ. Сайт не требует регистрации, достаточно ввести регион, название, адрес организации. Если на сайте появились данные, значит у организации не только есть налоговые долги, но по ним уже вынесено судебное решение о взыскании и открыто исполнительное производство.

Задолженность по налогам юридических лиц по ИНН

Если вы являетесь бухгалтером или основателем юридического лица, вам будет интересна информация о том, как уточнить задолженность по налогам юридических лиц по ИНН.

Получить данную информацию можно несколькими способами, например, через интернет. В спорных ситуациях придётся обращаться непосредственно в налоговую инспекцию, чтобы избавиться от создавшихся трудностей.

Узнать задолженность по налогам по ИНН для юридических лиц можно следующими способами:

  • в письменном виде, через запрос;
  • на сайте налоговой инспекции;
  • на сайте ФССП.

Давайте рассмотрим эти способы более подробно.

Неработающие способы

Мы уже много раз писали о том, как проверить налоговую задолженность по ИНН. Для этого используются самые разные сервисы, начиная от «Госуслуг» и заканчивая платёжным сервисом Яндекс.Деньги. Но всё это касалось только физических лиц.

В отношении юридических лиц не всё так просто, но мы всё-таки можем уточнить задолженность по налогам предприятий или организаций по ИНН без регистрации, через интернет, или при личном визите в ФНС.

Все остальные сервисы рассчитаны на физлиц, поэтому мы их рассматривать не будем – они требуют ИНН физлица.

Запрос в налоговую

Проще всего выявить задолженность по налогам юридических лиц не по ИНН, а путём подачи запроса в налоговую инспекцию.

Если вы опасаетесь, что за вашим предприятием числятся какие-то долги, вы можете запросить в ФНС справку о состоянии расчётов.

Скачайте рекомендованный бланк на сайте инспекции, заполните, поставьте печать и передайте документ инспектору. Через некоторое время вы получите запрашиваемую информацию.

Есть ещё один способ получить полную информацию о задолженности на сайте ФНС – заглянуть в «Личный кабинет юридического лица». Для этого нужно обладать электронной подписью. Здесь вас будет ждать вся информацию по расчётам с государством:

  • задолженность;
  • переплата;
  • решения об уточнениях платежей;
  • неисполненные требования.

Иными словами, это самый полный и информативный инструмент, позволяющий узнать задолженность по налогам организации. Только ИНН здесь совершенно ни при чём.

На сайте ФНС

На сайте Федеральной налоговой службы работает интересный сервис, позволяющий выяснить задолженность по налогам предприятия по ИНН без регистрации. Здесь отображаются сведения о юрлицах, у которых имеется задолженность более 1000 рублей, уже переданная в службу ФССП.

Также здесь можно вычислить предприятия, не сдающие налоговую отчётность более чем один год. Для того чтобы уточнить размер задолженности, достаточно ввести ИНН юрлица и защитный код – через несколько секунд на страничке отобразится запрошенная информация. Если долгов нет, результаты будут пустыми.

База обновляется примерно раз в месяц.

Обращаем ваше внимание, что сервис работает в тестовом режиме, поэтому в его работе возможны сбои и неточности.

На сайте ФССП

Узнать задолженность по налогам юридических лиц поможет узнать сайт Федеральной службы судебных приставов, подробности читайте на нашей странице.

Данные сюда передаются в том случае, если юрлицо уклоняется от оплаты налогов. ИНН здесь не нужен, но нужны следующие данные:

  • полное наименование предприятия;
  • юридический адрес;
  • регион регистрации юрлица.

Заполните форму, нажмите на кнопку «Найти» и получите полную информацию о текущей задолженности предприятия-должника.

Обзор способов получения информации о долгах Юр Лиц

Ни для кого не секрет, почему возникает задолженность по налогам у ООО, то есть у Юридического лица – причин масса, а вот как узнать ее размер по ИНН и есть ли она вообще, вот об этом сегодня и поговорим.

Способов, на самом деле, немного, но они, конечно, есть – об этом ниже.

Причины возникновения задолженности

Образование задолженности по налогам и сборам у юридического лица может возникнуть по разным причинам, к самым типичным относятся следующие:

  • ошибки в ходе определения налоговых отчислений
  • недостоверная информация в налоговой отчётности и документах по платежам
  • неверно указанная сумма платежа по налогам
  • несовершенная система электронной отчётности

Эти причины связаны с человеческим фактором и являются можно сказать обычным делом в ходе предпринимательской деятельности.

Но задолженность может образоваться далеко не по естественным причинам, а в том числе и из-за совсем даже очевидных преступных и незаконных действий со стороны руководства компаний.

К таким возможным причинам возникновения задолженности по оплате налогов и сборов можно отнести:

А теперь отдельно опишем суть этих причин.

Ошибки

Для того чтобы хотя бы задуматься, как проверить задолженность и приступить к самой проверке, убедитесь в том, могут ли быть для этого предпосылке.

То есть, если в ходе составления и подачи налоговой декларации были допущены неточности и ошибки при расчётах налогового размера, то задолженность наверняка есть, а это уже может говорить о неполноте налоговой уплаты в бюджет.

Это решается проверкой и перерасчётом налогов юридического лица, и выплатой недостающей разницы суммы налогов.

Что делать в данном случае:

  • поднять документацию за период, в котором были совершены ошибки в расчёте налога
  • после того, как определят действительную сумму налогового отчисления, необходимо уплатить налог в полной мере, на величину суммы которой не хватает (документально исправленные данные отправить в налоговый орган повторно)

Недостоверная информация

В данном случае говориться о неточностях в заполнении налоговых документов. Но здесь действует НК РФ — не все поля в платёжном документе, которые заполнены некорректно могут привести к юридической ответственности.

Чтобы это понимать, надо знать следующее.

При правильном заполнении данных пунктов, платёж будет успешно совершен:

  • Обязательно заполняем налоговый номер получателя
  • полное наименование получателя платежа
  • банковские реквизиты и счёт получателя

Налогоплательщик не будет нести ответственности, если неправильно будут заполнены следующие пункты:

  • данные о типе платежной операции
  • предназначение платёжной операции
  • даты и номер платёжного документа
  • на каком основании проведён платёж
  • данные о статусе плательщика налога
  • сведения о налоговом периоде, за который проводится платёж
  • КБК

Если в эти пункты закралась ошибка и вы самостоятельно ее обнаружили, то в такой ситуации нужно прийти в налоговый орган с заявлением и скорректировать данные по платежу, иначе платеж будет находиться в подвешенном состоянии пока ситуация не разрешиться.

Неверно указана сумма

Если на этапе составления налоговой декларации была допущена ошибка, связанная с суммой платежа, то может случиться как недоплата, так и переплата.

И если в первом случае произошла недоплата по налогам, то естественно у налогоплательщика образуется задолженность перед государством, а далее будут расти пени.

Электронная отчётность

Подача налоговой отчётности может происходить не только лично в окошко налогового инспектора с помощью представителя компании, но и через интернет, в электронном виде.

Такой вид подачи отчётности давно уже востребован из-за нехватки работников налоговой службы, длинных очередей, простоты приёма документов и из-за возможности оперативно передавать все данные в электронном виде для последующей проверки.

Но не всё так безоблачно как кажется на первый взгляд, и такой метод подачи отчётности несёт в себе некоторые несовершенства, а именно:

  • подпись налогового инспектора обязательно должна прикрепляться к отчётности, иначе подтвердить достоверность уплаты налогов будет не просто
  • документы по отчётности должны быть составлены без ошибок из-за невозможности дальнейших исправлений
  • имеет место быть регулярная сверка расчётов, для выявления долгов или переплат, которые в последующем будут зачтены в будущий платёж

При необходимости корректировки, в данном случае акта сверки будет достаточно для урегулирования несовпадений в отчёте.

Мошенничество

Что понимается под мошенничеством со стороны юридического лица в отношении налоговых органов?

То, что организация умышленно пытается скрыть свои доходы и уйти от налогообложения, тем самым совершая незаконные действия, и создавая почву для образования у себя задолженности по налогам ООО или Юридического лица перед государством.

Банкротство

Такое явление происходит в случае, если экономическая деятельность компании или ИП идёт на спад, и руководство осознанно создаёт предпосылки банкротства — прекращает платить налоги в казну, но отчитываться перед налоговой продолжает, например, «по нулям», накапливая тем самым налоговый долг.

Такие действия со стороны юридического лица проявляются из-за того, что по законодательству в России существует процедура признания компании банкротом с последующей ликвидацией по решению суда.

Отчасти это манипуляция НК РФ и ГК РФ руководством компании в свою пользу путем умышленного наращивания долга перед ФНС.

Кстати говоря Как вернуть 13% НДФЛ за платное лечение

Последствия для должников

Итак, причин возникновения задолженности по налогам у Юридического лица может быть огромная масса (умышленно, не умышленно), а какое наказание за это может быть.

Основная ответственность за неуплату долгов:

  • начисление пеней
  • выставление штрафов разного размера (в зависимости от размера задолженности)
  • обращение в суд
  • списание денег со счетов
  • блокировка счетов
  • взыскание и возмещение задолженности по решению суда перед ФНС путём продажи или ареста материальных ценностей
  • уголовная ответственность руководителей компании

Опираясь на условия пункта 1 статьи 122 НК РФ, в котором говориться, что неуплата налога, либо в неполном объёме из-за ошибочных действий при расчёте платежа или других неправомерных действий со стороны налогоплательщика, приводят к штрафным санкции в размере до 20% от скрытой суммы.

От чего зависит размер штрафов:

  • если же в действиях юридического лица просматривается факт мошенничества при подаче декларации, то в данном случае возлагается штраф до 40%
  • при правильной подачи декларации, верно оформленной и без корыстного умысла, штраф не накладывается, выплачивается лишь задолженность и пени
  • если организация не подаёт декларацию, устанавливается 5% штраф от общей суммы налога
  • куда серьёзней дело обстоит, если сумма задолженности по налогам ООО или Юридического лица составляет свыше 2 млн. рублей (в данном случае установленному виновнику грозит уголовная ответственность, как за особо тяжкое незаконное действие)
  • также отдельно в статье 199 части 2 прописано наказание за уклонение от налогов в особо крупных размерах, по предварительному сговору нескольких лиц.

При уличении в неуплате налогов, инспекция обязывает юр. лицо в назначенные сроки произвести оплату, в противном случае ФНС по решению суда в приказном порядке может взыскать недоимки и пени.

Для покрытия долга в бюджет государства используются денежные средства банковских счетов компании, если же этого не хватает, то производится арест имущества организации, вплоть до личного. Совокупность изъятого имущества должна быть равна сумме долга и не превышать его.

Все способы как узнать

Как упоминалось выше, способов, как узнать задолженность по налогам по ИНН Юридического лица существует несколько, не то чтобы это гарантирует изобилие, но выбирать есть из чего.

У каждого способа есть свои минусы и плюсы, но принцип в данном вопросе следующий – чем удобней и дистанционный метод, тем он дороже обходится.

Пока в России нет такого способа, наподобие поисковой интернет машины – зашел бесплатно, вбил ИНН и вышли все данные.

Однако если у вас есть банковский счет, и налоговая выявила у вас недоимку по уплате налогов, то будьте уверены, вы достаточно быстро об этом узнаете – вам ФНС наложит инкассо на счет!

В отделение ФНС

Это самый классический и простейший способ.

Если представитель вашей компании постоянно «мотается» в местное ФНС, у него всегда есть возможность заказать сверку по взаиморасчетам с бюджетом.

И все будет видно, как на ладони.

А чтобы не происходили разногласия, рекомендуется придерживаться следующих правил:

  • до подачи декларации производите сверку расчётов по платежам
  • запросите справку от налоговой о состоянии расчётов для того, чтобы быть в курсе, есть или нет задолженности
  • при несовпадении данных вносите изменения через налогового инспектора
  • заранее подавайте письменный запрос по долгам и оперативно передайте его сотруднику налоговой

Все эти нехитрые действия помогут вам быстрей получить ответ по вашему запросу о задолженности и избавят вас от потери времени, вследствие которого информация о размере долга станет неактуальной (ведь пени растут каждый день).

Сайт Nalog.ru

Минуя личный визит в налоговую инспекцию, узнать задолженность по налогам юридического лица можно через онлайн через сервис Nalog.ru. На этом же сайте можно узнать и про задолженность Физ лиц!

Для того чтобы пользоваться интернет сервисом и узнавать актуальную информацию и не только, необходимо лично посетить налоговую инспекцию, имея при себе только паспорт.

Далее обратившись к сотруднику, заполнить регистрационную карту для налогоплательщика и всё. Руководителю организации, либо доверенному лицу выдадут квалифицированный сертификат ключа проверки электронной подписи.

Это нужно для регистрации личного кабинета на сайте. Получить такой носитель ключа электронной подписи можно в удостоверяющих центрах, адреса которых можно посмотреть по ссылке http://minsvyaz.

Своевременно поменяйте пароль, на новый, иначе через 30 дней он автоматически станет неактуальным (это внутреннее правило ФНС).

Регистрация личного кабинета nalog.ru:

  • подключите носитель ключа электронной подписи (где получить, читайте выше в этом разделе)
  • зайдите на официальный сайт nalog.ru
  • перейдите по вкладке Юридические лица войти в личный кабинет, с правой стороны сайта
  • прокрутите сайт вниз и нажмите на кнопку Ознакомиться с условиями и проверить их выполнение
  • вы попадёте на страницу проверки выполнения условий доступа к личному кабинету
  • прокрутите страницу ниже и нажмите кнопку Начать проверку (если ход проверки будет остановлен, то действуйте исходя из рекомендаций по устранению ошибок, которые будут появляться)
  • после успешной проверки ПО, ниже появится кнопка Перейти в личный кабинет налогоплательщика юридического лица

Кстати говоря Обзор личного кабинета ФНС

  • при первом входе необходимо будет подписать соглашение вашей электронной подписью
  • после введите ваш адрес электронной почты, номер с картинки и нажмите Далее
  • ФНС отправит вам письмо на ваш электронный адрес. Зайдите на почту и пройдите по присланной ссылке для завершения регистрации
  • далее в верхнем правом углу личного кабинета введите КПП организации
  • чтобы предоставить доступ филиалам и другим подразделениям, необходимо зайти в раздел Администрирование в личном кабинете и завести сведения для них

На этом все этапы регистрации личного кабинета юридического лица закончены.

А для того чтобы узнать задолженность, нужно сделать следующее:

  • зайдите на сайт nalog.ru
  • на главной странице сайта пройдите в раздел Сведения о расчётах с бюджетом
  • далее выберите Налоговые обязательства в разделе налогов
  • в появившемся фильтре заполните: Налоговый орган, статут налогоплательщика, КБК, вид налога и нажмите кнопку Применить

По окончанию данных действий сформируется список налоговых обязательств, состояние расчётов с бюджетом и всё совершённые операции.

Сайт Арбитражного суда

На данном интернет ресурсе юридическое лицо может узнать информацию о состоянии рассмотрении дел во всех инстанциях арбитражных судов и ознакомиться с текстами судебных актов, если он предполагает что в отношении него ведется судебное разбирательство с ФНС.

Для этого необходимо совершить следующие действия:

  • зайдите на картотеку арбитражных дел по адресу http://kad.arbitr.ru/
  • введите номер дела суда первой инстанции судебного акта
  • если номер дела не известен, произведите поиск по другим параметрам в левой части картотеки
  • после ввода параметра поиска нажмите кнопку «Найти»

Запрашиваемая информация отобразиться сразу в основной части онлайн сервиса справа от фильтра дел, правда, если в отношении вашей компании действительно рассматривается или рассматривалось судебное дело.

Правила ввода параметров и просмотр информации:

  • вводите номер дела без дополнительной части идущей после года регистрации
  • при поиске через истца, вводите только название организации без ООО, ОАО и т.п. (если название состоит из нескольких слов, обводите их в кавычки)
  • выберите в графе «Суд», место, куда подавался иск
  • если известна дата регистрации дела, введите её для сужения круга поиска
  • когда информация загрузится, нажмите на номер дела, чтобы войти в карточку
  • высветится краткая информация о деле, его участниках и последовательном ходе дела по инстанциям
  • для просмотра подробной информации по делу нажмите значок «плюс» напротив интересующей инстанции
  • чтобы посмотреть отчёт о публикации судебных актов нажмите на значок рядом с названием инстанции

Так же информацию можно посмотреть, нажав на иконку PDF и распечатав документ, нажав также на соответствующий значок печати.

Сайт ФССП

Особенностью данного сервиса является то, что на сайте Федеральной службы судебных приставов можно посмотреть только те дела, которые выиграны ФСН в суде и сейчас идёт процесс взыскания задолженности в принудительном порядке.

Кстати по транспортному налогу тут тоже можно посмотреть свою задолженность.

Начнём сразу с инструкции к действию по поиску судебных актов:

  • зайдите на сайт по адресу http://fssprus.ru/
  • в главном меню выберите вкладку «Сервисы»
  • в выпадающем меню нажмите на ссылку «Банк данных исполнительных производств», находящуюся в левой части сайта
  • в предложенной форме выберите «Поиск юридических лиц»
  • в первой строке выберите Региональный орган, где зарегистрировано искомое лицо
  • в следующей строке введите наименование организации
  • строку адрес предприятия-должника заполнять не обязательно
  • нажмите кнопку «Найти»

По окончанию процедуры поиска, сервис выдаст запрашиваемую информацию по искомому лицу.

Задолженность по налогам юридического лица по ИНН в 2018 году — проверить, на сайте налоговой

Как проверить налоговую задолженность юр. лица по ИНН? Что вообще представляет собой данная процедура, как ее реализовать, есть ли какие-то ограничения? Законодательные нормы, при помощи которых происходит регулирование правоотношений.

Причины образования

Причины появления денежной задолженности на счету юридического лица могут быть самыми разными. Как правило, распространенным основанием являются непогашенные счета.

Рассмотрим встречающиеся причины образования задолженности по налогам у юридического лица:

  1. Ошибки в процессе определения налоговых отчислений. Если в процессе составления, а также подачи налоговой декларации были допущены явные неточности или вовсе ошибки в расчетах размера налога, то можно быть уверенным, что задолженность у данного юридического лица имеется. В таком случае необходимо сделать следующее:
    • проверить документы за все периоды, когда была допущена ошибка в расчете налога;
    • определить действительный размер налогового отчисления;
    • уплатить налоговый сбор в полной мере (сумму, которую не хватает).
  1. Недостоверность предоставленной информации в налоговом отчете, а также в документах по платежам. В данном случае налогоплательщик не будет привлечен к ответственности, если им были неправильно заполнены следующие пункты:
    • сведения о типе платежной операции;
    • цель проведения платежа;
    • дата проведения платежа и номер документа;
    • по какому основанию был проведен платеж;
    • КБК;
    • информация о периоде, за который был проведен налоговый платеж.
  2. Сама налогового платежа указана неверно. В таком случае может произойти как недоплата, так и переплата. Если вторая ситуация не так страшна для налогоплательщика, то в случае недоплаты образуется задолженность перед государством, последствием чего может быть рост долга.
  3. Ошибки и недочеты, сбои в электронной системе налоговой отчетности.

Вышеуказанные причины связаны с человеческим фактором. Однако есть ряд ситуаций, когда сам налогоплательщик совершает противоправные деяния, в ходе которых долговое обязательство вырастает.

К таким причинам относятся:

  1. Мошенничество, то есть юридическое лицо умышленно пыталось скрыть настоящие доходы, уходя тем самым от налогообложения. Это явно противоречит законодательству и образует большой долг перед государством.
  2. Банкротство. Наиболее частая ситуация. В данном случае бюджет и экономическая деятельность предприятия (или ИП) сошла на ноль. Так, организация умышленно создает предпосылки официального банкротства – перестает платить налоги. Однако налоговый сбор в данном случае все равно взимается и долговое обязательство растет.

Следует отдельно сказать о последствиях для должников.

Неуплата налогового сбора ведет к следующим формам ответственности:

  • начисление пеней;
  • выставление штрафа;
  • судебное разбирательство;
  • списание денежных средств со счетов юридического лица (или ИП);
  • блокировка банковских счетов;
  • уголовная ответственность за мошенничество;
  • взыскание задолженности путем истребования материальных вещей.

Например, согласно ч. 1 ст. 122 НК РФ, вследствие мошеннических действий со стороны юридического лица, налоговый орган может наложить санкции в размере до 20% на сумму, которую должник скрывал.

Как проверить на сайте налоговой

Сегодня один из распространенных способов – проверить наличие задолженности онлайн, не выходя из дома. Для этого необходимо всего лишь перейти на сайт федеральной налоговой службы.

Распишем пошаговую инструкцию:

  1. При регистрации юридического лица или ИП необходимо также зарегистрироваться на ресурсе nalog ru. Для этого в местном отделение ФНС России заполняется заявление и спустя время руководителю организации или уполномоченному лицу выдается квалифицированный сертификат ключа для проверки электронной подписи.
  2. После получения вышеуказанного сертификата необходимо подключить его к компьютеру, как правило, это флешка.
  3. Далее зайти на сайт ФНС.
  4. Перейти во вкладку на главной странице «юридические лица».
  5. В конце страницы найти следующую кнопку и нажать на нее.
  6. Далее необходимо начать проверку на совместимость ключа и программного обеспечения.
  7. После успешной проверки проходим в личный кабинет.
  8. Первый вход в личный кабинет предполагает введение электронной подписи.
  9. Далее необходимо ввести электронную почту и соответствующую «пикчу» для проверки, что за компьютером реальный человек.
  10. На указанную почту придет письмо для подтверждения личного кабинета.
  11. В личном кабинете необходимо ввести КПП юридического лица.
  12. Если у организации имеются филиалы, то необходимо открыть им доступ к данному ресурсу, для чего следует пройти в раздел «администрирование».

Вышеперечисленные шаги предполагают регистрацию на ресурсе, который в дальнейшем намного упростит работу с налоговым органом.

Для того чтобы узнать задолженность, необходимо сделать следующее:

  1. Вернуться на главную страницу.
  2. Перейти по соответствующей ссылке.
  3. Перейти в раздел «налоговые обязательства…».
  4. В открывшемся окне ввести необходимые данные.
  5. Итогом будет вся информация о наличии задолженностей.

Другие способы

Один из традиционных и проверенных способов – лично посетить местное отделение ФНС России. Для этого необходимо подать соответствующее заявление.

Заполнив его, необходимо поставить печать организации и передать бумагу сотруднику. Спустя время будет передана вся необходимая информация.

Так же получить информацию можно на сайте Федеральной службы судебных приставов — fssprus.ru.

Как оплатить

Оплатить задолженность можно любым удобным способом: через онлайн-банк или через соответствующий сайт ФНС России. Главное – указывать точные и достоверные сведения.

Таким образом, проверить задолженность юридического лица по ИНН достаточно просто. Необходимо лишь ввести требуемые данные и получить нужную информацию.

Видео по теме:

Долги ооо: как проверить, узнать сведения о задолженности по налогам юридического лица, проверить фирму

В нынешних сложных экономических условиях необходимо уделять все больше внимание рискованности финансовых сделок, ведь необдуманные решения могут серьезно ударить по стабильности коммерческого предприятия. Сейчас лишь малое количество компаний решается на сотрудничество с контрагентом без предоставления с его стороны финансовых гарантий.

Большинство организаций предпочитают проводить тщательную проверку деятельности как новых, так и старых контрагентов. По этой причине крайне важно знать о том как проверить ООО на наличие долгов, а также каким образом возникают задолженности у юрлиц.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону 8 . Это быстро и !

Процедура проверки ООО на наличие задолженностей

Многие предприятия в целях проверки благонадежности своего потенциального партнера (ООО или ИП) хотят получить информацию о том, как узнать его задолженность по налогам. Прежде всего необходимо понимать, что долги у юрлиц чаще всего возникают в ходе ведения хозяйственной деятельности. Подобные финансовые обязательства компаний делятся на:

  • долги перед государственным бюджетом и различные внебюджетными фондами;
  • задолженность по банковским кредитам;
  • задолженность по займам от контрагентов;
  • долги перед сотрудниками компании.

Можно наглядно увидеть то, что все финансовые обязательства коммерческих структур разделяются в зависимости от источника их появления. Исходя из этого, для проверки контрагента на наличие долгов необходимо обращаться за получением такой информации в соответствующие инстанции и предприятия.

Кроме того, важно проверить налоговую задолженность юридического лица для получения более полной картины относительно его финансовой стабильности и платежеспособности.

Наличие различных долгов у компании можно обнаружить в отчетности ее бухгалтерии.

В данном случае стоит учесть тот факт, что в случае подготовки организации к продаже бухгалтерия сможет утаить все имеющиеся финансовые обязательства.

По этой причине использовать подобный метод не очень разумно. Необходимо провести более глубокий анализ всей финансовой документации предприятия. Для упрощения процесс выявления долгов будет разумно обратиться в те организации, от которых зависит их появление.

В первую очередь, о наличии долгов у ООО можно узнать в его бухгалтерской отчетности

Проверить фирму на наличие долгов перед ее контрагентами будет намного проблематичней. Это связано с тем, что в подобном случае нет единой информационной базы, где можно получить такие данные.

Для выяснения этой информации потребуется провести углубленное изучение всех финансовых бумаг компании, а именно: договора, накладные о приходе и расходу, кассовые ордера, чеки, различные сверочные акты.

Полученные данные предоставят полные сведения о расчетах организации со своими партнерами и наличия у нее задолженностей.

Получить сведения о задолженности по налогам юридического лица, а также проверить кредитную историю коммерческой структуры является простой процедурой.

Для этого нет никакой необходимости проверять финансовые документы, достаточно лишь составить запрос и направить его в бюро кредитной истории.

Также рекомендуется в качестве дополнительной меры обратиться в банк, обслуживающий юридическое лицо. Чаще всего банк, где имеется расчетный счет организации, является ее кредитором.

Долги по зарплате

Для проверки возможных долгов по выплате заработной платы сотрудникам компании, достаточно просто опросить всех работников организации. Подобный метод приемлем если штат сотрудников предприятия не слишком большой.

Если же речь идет о крупной компании с сотнями, а то и тысячами людей в штате, то лучшим выходом будет детальная проверка бухгалтерских ведомостей о начислениях и выплатах зарплаты. Кроме того, рекомендуется изучить банковские ведомости о перечислении на карточные счета денег в виде заработной платы сотрудникам.

Если же речь идет о покупке юридического лица, рекомендуется провести проверку в отношении вероятности возникновения проблем у нового владельца после окончательного совершения сделки. Это связано с тем, что ряд компаний создаются лишь для проведения нескольких незаконных сделок после чего подобные юридические лица выставляются на продажу для заметания всех следов.

Нужно провести проверку контрагентов подобной компании. При небольшом количестве партнеров у организации и большом объеме операций должны возникнуть сомнения относительно законности действий такой структуры. Кроме тог, настороженность должно вызвать резкое и массовое банкротство главных контрагентов компании.

Процедура поиска информации о долгах юридического лица

Перед тем как подписать партнерское соглашение или заключить договор о покупке юридического лица должна быть осуществлена проверка ООО на долги перед государственными бюджетом и налоговыми органами. Имеющийся размер задолженности юридического лица по уплате налогов возможно узнать, используя его ИНН.

Для этого достаточно выполнить несколько простых действий. Для получения полной информации достаточно иметь доступ в Интернет и номер ИНН коммерческой структуры, которую требуется проверить. Сам процесс проверки состоит из таких этапов:

В итоге после этого, на экране компьютера система предоставит исчерпывающую информацию обо всех имеющихся налоговых задолженностях в рамках минувшего налогового периода или же выдаст сообщение о том, что у юридического лица никаких задолженностей перед налоговой службой нет.

Данный сервис для проверки имеет удобный интерфейс, который позволяет Правда стоит учесть тот факт, что на данный момент он работает в режиме тестирования. Узнать долги ООО по налогам, однако, в настоящее время можно только в тестовом режиме.

Именно по этой причине, для получения более надежного результата можно обратиться в местное отделение инспекции федеральной налоговой службы для получения справки об имеющихся у юридического лица задолженностях перед бюджетом. Для получения такого документа достаточно направиться в ИФНС, где можно получить всю необходимую информацию.

Итоги

Если компания заинтересована в том, как узнать задолженность по налогам юридического лица для проверки благонадежности ее потенциального контрагента, ее сотрудникам потребуется провести глубочайший анализ всей бухгалтерской документации, а также хозяйственной деятельности коммерческой структуры. Чем больше информации удастся собрать, тем выше будут шансы на успешное подписание сделки без возникновения негативных последствий.

Проверка контрагента или компании перед ее покупкой поможет сэкономить денежные средства, а также избежать инициирование судебных разбирательств.

Также при заключении сомнительной сделки у компании могут возникнуть проблемы с различными государственными органами и другими коммерческими структурами. В конечном итоге это приведет к полной потере бизнеса и денег. Важно верить фактам и документам.

Подобный принцип ведения бизнеса способен защитить компанию от серьезных проблем и финансовых потрясений.

Проверка задолженности по налогам юридического лица

4 действенных способа проверки задолженности по налогам

Чтобы узнать информацию, касающеюся собственных налоговых платежей гражданин в классическом варианте обращается к налоговому инспектору, для этого он идет в налоговые органы отстаивает там очередь и только когда попадает в кабинет, узнает всю интересующую его информацию. Необходимо зайти на ресурс Федеральной Налоговой службы https://service.nalog.ru/debt/under-construction.do и ввести

Погасить налоговую задолженность или оплатить налог за другое физического лицо с кредитной или дебетовой карты, ему не принадлежащей, нельзя.

Основание — письмо ФНС России от 14.04.2018 года № Согласно пункту 1 статьи 45 НК РФ, налогоплательщики обязан самостоятельно исполнять обязанность по уплате налога.

Поэтому деньги, перечисленные в счет уплаты налога за другое физическое лицо, отражаются в карточке лицевого счета плательщика, а необходимо, чтобы из представленных платежных документов можно было четко установить, что налог уплатил именно этот налогоплательщик и именно за счет собственных средств.

Особенности налоговой задолженности ООО

Необходимость в проверке долгов по налогам компании может появиться во многих бизнес-процессах.

Иногда, дела руководителя идут не совсем хорошо, из-за чего на счетах компании постепенно накапливается задолженность. Пополнить ряды должников могут не только молодые компании, но и те, кто уже долгие годы успешно работает на российском рынке.

Разумеется, если организация не будет должным образом выполнять свои налоговые обязательства, рано или поздно она попадёт под строгие налоговые санкции.

Федеральная Налоговая Служба Сведения о юридических лицах, имеющих задолженность по уплате налогов и/или не представляющих налоговую отчетность более года Данный сервис предоставляет возможность получения сведений о юридических лицах, не представляющих налоговую отчетность более года и/или имеющих по состоянию на 01.04.2018 превышающую 1000 рублей задолженность по уплате налогов, которая направлялась на взыскание судебному приставу-исполнителю.

пошлинах. Плательщик гос.

сборов оплачивает не один вид налогов, поэтому способы и необходимая информация для того, чтобы узнать свои долги потребуется в некоторых случаях разная. Долги по гос. пошлинах можно узнать по: Индивидуальному коду плательщика налогов. Номеру свидетельства обязательного пенсионного страхования.

Число, месяц, год рождения и ФИО полное.

Где узнать задолженность по онлайн Узнать свои обязанности по гос.

Нет никакой необходимости в особой пунктуальности в данном вопросе.

Как проверить задолженность по налогам онлайн по ИНН Задолженность по налогам Долги по налогам может узнать каждый желающий гражданин, используя современные технические возможности. К примеру, узнать долги перед государством физическое лицо может при наличии своего кода плательщика. Для юридических лиц и ИП потребуется некоторая дополнительная информация чтоб узнать долги по гос.

Онлайн журнал для бухгалтера Сдали отчеты?

Теперь узнайте свою по! Для юридических лиц, каждый отчётный период, наиболее актуальным становится вопрос наличия либо отсутствия по.

Как проверить, нет ли у ООО долгов

Покупка юридического лица — это очень ответственный процесс. Ведь инвестор хочет приобрести работающий актив, который в скором будущем начнет ему приносить прибыль.

Поэтому чтобы не купить кота в мешке или, попросту говоря, фирму, на которой «висят» просрочки по кредитам, неоплаченные счета перед контрагентами, невнесенные платежи в бюджет, будущему владельцу необходимо провести достаточно важную работу, а именно — проверить репутацию объекта сделки.

Задолженность по налогам юридических лиц

Уплата налогов – обязанность каждого налогоплательщика. Юридическим лицам, осуществляющим финансово-хозяйственную деятельность в современных рыночных условиях, приходится часто использовать не слишком выгодные и достаточно сложные налоговые режимы. Это требует профессионального ведения учета.

Ошибки в нем могут привести к появлению налоговой задолженности.

Последняя чревата повышенным вниманием налоговиков к бизнес-субъекту, а также применением штрафных санкций.

Как проверить налоговую задолженность по ИНН быстро и легко

Проверка задолженности перед государством необходима для первичной оценки рисков неисполнения контрагентом договорного обязательства.

Кроме того, в случае возникновения ситуации, когда нужно будет обратиться в судебную структуру для доказательства недобросовестности организации, можно предъявить доказательства того, что на момент заключения сделки, был произведён анализ деятельности контрагента и проявлена должная осмотрительность .

Сдали отчеты? Теперь узнайте свою задолженность по налогам!

Для юридических лиц, каждый отчётный период, наиболее актуальным становится вопрос наличия либо отсутствия задолженности по налогам.

И если в течение года допускаются авансовые налоговые платежи, то к моменту подачи годового отчёта в налоговые органы задолженность по налогам нежелательна.

Как возникают долги

Финансово грамотные руководители предприятий стараются платить налоги в последнюю очередь, что действительно правильно и рационально. Нет никакой необходимости в особой пунктуальности в данном вопросе.

Например, если налоговое законодательство позволяет производить налоговые платежи один раз в квартал, то нет нужды платить их каждый месяц, а если раз в год, то тем более.

Гораздо эффективнее с точки зрения финансов пустить эти деньги в оборот и получить прибыль, а затем заплатить налоги.

Некоторые налоги предприятие, как налоговый агент, обязано платить в первую очередь, например: налоги на доходы физических лиц, то есть работников или пайщиков, исполнителей по договору услуг.

Если предприятие работает стабильно, а доходы превышают расходы, то долгов быть не должно.

Допустим, прибыль ожидалась одна, а по факту она гораздо меньше, или вовсе отсутствует. Помимо налогов существуют ещё обязательства перед партнёрами, которые также надо выполнять, чтобы не остаться должником или банкротом.

Вот и получается, что при плохом стечении обстоятельств денег на налоги может не хватить.


Узнать все об НДС здесь.
Как составить бюджет движения денежных средств?

Похожая ситуация возникает в случае, если партнёры неожиданно нарушают свои обязательства и деньги своевременно не поступают на расчётный счёт юридического лица.

В этой ситуации можно остаться должником не только перед налоговой инспекцией, но и перед банками, что ещё хуже.

В любом случае, для сохранения хорошей деловой репутации долги нежелательны, поскольку проверить открытую информацию о задолженности партнёра может каждое заинтересованное лицо.

Как проверяются долги


Информация о долгах определённого юридического лица оказывается в режиме открытого доступа с момента нарушения юридическим лицом обязательств, которые необходимо выполнять в установленные налоговым кодексом РФ сроки.

Для того, чтобы проверить юридическое лицо по факту задолженности, достаточно зайти на официальный сайт Федеральной налоговой службы(www.nalog.ru) и ввести в поисковике наименование организации, а также ИНН.

Необходимо постоянно и обязательно платить налоги, взносы в Пенсионный фонд и фонд Медицинского страхования, фонд Социального страхования.

Все эти организации имеют право в безакцептном порядке списывать сумму задолженности со всех расчётных и прочих счетов юридического лица.

Если же дело доходит до суда, то в этом случае информация о должнике появляется на сайте Арбитражного суда (http://www.arbitr.ru/).

Случается, что должники добровольно не исполняют свои обязательства перед бюджетом и после получения решения суда. В этом случае исполнительный лист передаётся судебным приставам – исполнителям.

Приставы предоставляют возможность добровольно погасить задолженность, но если и это не помогает, то начинается принудительное взыскание.

С этого момента информация о должниках появляется на официальном сайте Федеральной службы судебных приставов. Узнать свои долги можно на сайте (http://www.fssprus.ru/).

Банки проверяют юридические лица в случае кредитования.

Как проверить себя


Сегодня многие предприятия пользуются электронной отчётностью, при этом аудиторы или главные бухгалтеры работают удалённо, и часто посещать налоговые инспекции не имеют возможности.

Чтобы не возникло ситуации неожиданной задолженности, благодаря которой можно потерять налоговые льготы, лучше всего проводить сверку расчётов непосредственно перед сдачей отчётности.

Для этого, в налоговой инспекции запрашивается справка о состоянии расчётов, согласно которой и можно сделать выводы о наличии или отсутствии задолженности, пеней, штрафов.

Если возникают какие – либо разногласия, то обязательно заявлять об этом, чтобы инспектор внёс корректировку в расчёты.

Также можно сделать письменный запрос о задолженности, который проще всего вручить инспектору под входящий номер и обязательно уточнить его телефон.

Так больше шансов получить быстрый ответ. Дело в том, что отправлять почту государственные службы могут не так часто, как хотелось бы, а информация за это время может стать неактуальной.

Как получить справку о наличии (либо отсутствии) задолженности

Такую справку можно заказать и получить в налоговом органе, по месту регистрации юридического лица.

Для этого необходимо обратиться в налоговую инспекцию с заявлением.

Аналогично проводятся сверки расчётов с обязательными фондами, после чего также можно запросить справку об отсутствии задолженности на случай открытия кредитной линии или заключения серьёзного контракта.

Справки об отсутствии задолженности необходимо сохранять ещё и для того, чтобы в случае претензий со стороны налоговой инспекции или фондов, а также прокуратуры, иметь доказательства для возражений в суде.

Надо помнить, что на каждый расчёт можно предоставить контррасчёт, если для этого есть основания.

Кроме того, на каждом предприятии случаются плановые и внеплановые проверки, в том числе налоговиков и прокуратуры.

Чтобы избежать неприятных моментов и безосновательных обвинений в неуплате налогов, правильное решение – содержать отчётность в порядке и регулярно подтверждать отсутствие задолженности справками.

Особенности электронной отчётности


Налоговые службы всё чаще требуют предоставлять отчётность в электронном виде, то есть при помощи специальных программ или операторов, заключивших договор с контролирующими органами на предоставление подобных услуг.

Возникают подобные требования исходя из тенденции укрупнения налоговых структур, когда вся отчетность одного региона направляется для проверки в другой регион, в электронном виде.

Надо сказать, что такая сдачи форма отчётности значительно облегчает жизнь, в том числе и юридическим лицам, поскольку главным бухгалтерам при отчетности налогообложения нет нужды каждый раз обивать пороги налоговых инспекций.

Правда, есть моменты, которые необходимо учитывать.

    Во – первых, при отправлении отчётности по коммуникативным каналам связи, надо сохранять электронную квитанцию, которая равнозначна подписи инспектора о принятии отчётности. Такая квитанция сшивается вместе с отчётностью и без неё отчётность не считается достоверной.

Во – вторых, документы должны быть представлены без ошибок, обсудить которые возможности не представится.

В – третьих, необходимо регулярно делать сверху расчётов. При сверке всегда видны долги или переплаты, которые можно зачесть в счёт следующих платежей.

В случае, если потребуется корректировка расчётов, акт сверки будет достаточным основанием.

При наличии ошибок со стороны налоговиков, на каждое требование представляются возражения.

Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Статья написана по материалам сайтов: biztolk.ru, gyroscooter-72.ru, buhguru.com.

«

Комментировать